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재테크를 조금이라도 시작하면
반드시 듣게 되는 단어가 있습니다.

IRP
ISA
연금저축

이름은 다 비슷한데
세금 혜택도 있고, 노후 대비라는데
뭐가 어떻게 다른지 정확히 설명해주는 글은 많지 않습니다.

이번 글에서는
IRP / ISA / 연금저축을
목적 · 세금 · 활용 전략 기준으로 한 번에 비교해드립니다.

세 제도의 공통점과 가장 큰 차이

먼저 한 줄로 요약하면 이렇습니다.

• 연금저축 / IRP → 노후 대비 + 세액공제
• ISA → 중·단기 자산 운용 + 비과세

즉
같은 “절세 상품”이지만
쓰임새 자체가 다릅니다.

연금저축이란?

연금저축은
노후 자금을 준비하면서
매년 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 상품입니다.

핵심 특징

• 연간 납입 한도: 600만 원
• 세액공제율
  • 총급여 5,500만 원 이하: 16.5%
  • 초과: 13.2%
• 만 55세 이후 연금 형태로 수령

장점

• 구조가 단순함
• 직장인·프리랜서 모두 가입 가능
• 투자 상품 선택 폭 넓음

단점

• 중도 인출 시 불이익 큼
• 연금으로 받아야 세제 혜택 유지

IRP(개인형 퇴직연금)란?

IRP는
퇴직금을 굴리거나
연금저축과 함께 활용하는 절세 강화형 계좌입니다.

핵심 특징

• 연금저축과 합산해 연 900만 원까지 세액공제
• 퇴직금 수령 계좌로 사용 가능
• 연금저축보다 규제가 조금 더 많음

장점

• 세액공제 한도 확대
• 퇴직금 관리에 필수
• 연말정산 환급 효과 큼

단점

• 투자 가능 상품에 제한 있음
• 중도 인출 거의 불가능 (법정 사유만 가능)

ISA(개인종합자산관리계좌)란?

ISA는
연금과 달리 중·단기 자산 운용에 특화된 계좌입니다.

핵심 특징

• 연간 납입 한도 있음
• 일정 기간 유지 시 비과세 혜택
• 예금·ETF·펀드 등 자유롭게 운용

장점

• 수익에 대해 비과세 또는 분리과세
• 중도 인출 자유로움
• 자금 활용도가 매우 높음

단점

• 세액공제 없음
• 노후 전용 상품은 아님

IRP / ISA / 연금저축 핵심 비교표

어떤 사람에게 어떤 상품이 맞을까?

연금저축이 잘 맞는 사람

• 연말정산 환급을 꾸준히 받고 싶은 직장인
• 노후 대비를 차근차근 준비하고 싶은 경우

IRP가 잘 맞는 사람

• 퇴직금 관리가 필요한 사람
• 세액공제 한도를 최대한 활용하고 싶은 경우

ISA가 잘 맞는 사람

• 투자 수익을 비과세로 만들고 싶은 사람
• 중간에 돈을 꺼낼 가능성이 있는 경우
• 재테크 초·중급자

가장 많이 쓰는 조합 전략

실무적으로 가장 많이 쓰이는 구조는 이렇습니다.

1단계
ISA로 자산 운용 + 투자 연습

2단계
연금저축으로 세액공제 기본 확보

3단계
IRP로 세액공제 한도 끝까지 채우기

이렇게 하면
유동성 · 수익 · 절세 · 노후 준비를 동시에 챙길 수 있습니다.

꼭 주의해야 할 포인트

• 세액공제 받았으면 중도 인출 신중
• 연금저축과 IRP는 수령 방식이 중요
• ISA는 만기·유형 확인 필수
• 무조건 한 상품만 선택하는 건 비효율적

핵심 요약

• 연금저축 / IRP → 세금 돌려받는 계좌
• ISA → 세금 안 내는 계좌
• 목적에 따라 역할이 완전히 다름
• 함께 쓰는 전략이 가장 효율적

참고·확인처 (링크 모음)

• 금융감독원
• 국세청 홈택스
• 각 증권사·은행 상품 안내

연말정산은
“회사에서 알아서 해주는 것”이라고 생각하기 쉽지만,
실제로는 아는 사람과 모르는 사람의 환급액 차이가 수십~수백만 원까지 벌어집니다.

특히 2026년 연말정산은
공제 항목이 많고,
신청하지 않으면 자동 반영되지 않는 항목도 많아
미리 정리해두는 것이 중요합니다.

이번 글에서는
2026년 연말정산에서 반드시 챙겨야 할 핵심 공제 항목들만
실무 기준으로 정리했습니다.

연말정산 기본 구조부터 이해하기

연말정산 공제는 크게 두 가지입니다.

• 소득공제
  → 과세 대상 소득을 줄여주는 방식
• 세액공제
  → 계산된 세금에서 직접 빼주는 방식

체감 효과는
세액공제가 훨씬 큽니다.

1. 인적공제 (가장 기본이지만 가장 중요)

기본공제

• 본인, 배우자, 부양가족 1인당 150만 원 소득공제
• 부양가족 요건
  • 연 소득 100만 원 이하 (근로소득만 있으면 총급여 500만 원 이하)
  • 주민등록상 동거 여부는 일부 예외 있음

추가공제

• 경로우대(70세 이상)
• 장애인
• 한부모
• 부녀자

인적공제는
부부 중 한 명만 적용 가능하므로
소득이 높은 쪽에 몰아주는 것이 유리한 경우가 많습니다.

2. 자녀 관련 공제 (체감 환급 1순위)

자녀 세액공제

• 첫째: 15만 원
• 둘째: 30만 원
• 셋째 이상: 1명당 30만 원 추가

출산·입양 세액공제

• 첫째 출산: 30만 원
• 둘째 출산: 50만 원
• 셋째 이상: 70만 원
• 출산한 해에 1회만 적용

출산이 있었다면
연말정산 환급액이 크게 늘어나는 이유가 바로 이 항목입니다.

3. 의료비 세액공제 (몰아주기 전략 필수)

공제 기준

• 총급여의 3% 초과분부터 공제
• 공제율 15%

공제 대상

• 병원·약국 의료비
• 산후조리원 비용 (1인당 200만 원 한도)
• 장애인 의료비 (전액 공제)
• 난임 시술비 (공제율 상향)

의료비는
부부 중 소득이 높은 쪽으로 몰아서 공제하는 것이 핵심 전략입니다.

4. 교육비 세액공제

공제 대상

• 본인 교육비 (전액)
• 자녀 교육비
  • 어린이집, 유치원
  • 초·중·고
  • 대학교 등록금

공제 한도

• 자녀 1인당 연 300만 원 한도
• 공제율 15%

정부 지원금으로 처리된 금액은
공제 대상에서 제외됩니다.

5. 신용카드·체크카드·현금영수증 공제

공제 조건

• 총급여의 25% 초과 사용분부터

공제율

• 신용카드: 15%
• 체크카드·현금영수증: 30%
• 대중교통·도서공연 등: 추가 공제

연말에는
체크카드·현금영수증 위주 사용이 유리한 경우가 많습니다.

6. 주택 관련 공제 (집 있는 사람·없는 사람 모두 중요)

주택청약종합저축

• 무주택 세대주
• 연 납입액의 40% 소득공제
• 최대 300만 원 한도

월세 세액공제

• 무주택자
• 총급여 기준 요건 충족 시
• 월세액의 세액공제

주택담보대출 이자

• 장기 주담대 이자 상환액 소득공제
• 대출 시기·금리 유형에 따라 한도 다름

주거 관련 공제는
요건이 복잡하므로 반드시 사전 확인이 필요합니다.

7. 연금 관련 공제 (노후 대비 + 절세)

연금저축·IRP

• 연금저축 + IRP 합산 최대 900만 원
• 공제율 13.2% 또는 16.5% (소득 구간별)

연말에 급하게 넣는 것보다
연중 분할 납입이 훨씬 부담이 적습니다.

8. 기부금 세액공제

공제 대상

• 정치자금 기부금
• 법정·지정기부금

공제율

• 금액 구간별 차등 적용
• 일정 금액까지 높은 공제율 적용

소액 기부라도
연말정산에서는 의미 있는 환급으로 돌아올 수 있습니다.

2026 연말정산 핵심 체크리스트

• 인적공제 대상 정확히 확인했는가
• 자녀·출산 공제 빠진 건 없는가
• 의료비 몰아주기 했는가
• 카드 사용 비율 점검했는가
• 연금저축·IRP 한도 채웠는가
• 월세·주택 공제 요건 확인했는가

꼭 기억해야 할 포인트

• 자동 반영 안 되는 항목 많음
• 부부 공제 배분이 환급액을 좌우함
• 소득공제보다 세액공제가 유리
• 연말에 몰아서 준비하면 놓치기 쉬움

하루 스마트폰 사용 시간이
2~3시간을 넘는 사람이 이제는 드뭅니다.

하지만 눈은
스마트폰 사용 시간을 기준으로 확실하게 피로해지고 손상됩니다.

눈이 뻑뻑해지고
침침하거나
머리까지 아파온다면
이미 눈이 보내는 경고 신호일 수 있습니다.

이번 글에서는
스마트폰을 많이 볼 수밖에 없는 사람을 위한
현실적인 눈 건강 관리법만 정리했습니다.

스마트폰이 눈에 안 좋은 진짜 이유

스마트폰이 눈에 부담을 주는 이유는 단순히 화면을 본다는 것 때문이 아닙니다.

핵심 원인

• 눈 깜빡임 횟수 감소 (정상 대비 절반 이하)
• 가까운 거리 고정 초점
• 화면 밝기와 주변 조도의 불균형
• 장시간 휴식 없는 사용

이로 인해
안구 건조증, 눈 피로, 시야 흐림, 두통까지 이어질 수 있습니다.

스마트폰 많이 보면 나타나는 대표 증상

 

다음 증상 중 여러 개가 해당된다면
눈이 이미 피로한 상태일 가능성이 큽니다.

• 눈이 뻑뻑하고 따가움
• 모래가 들어간 듯한 이물감
• 눈이 쉽게 충혈됨
• 초점이 잘 안 맞고 침침함
• 스마트폰 사용 후 두통
• 눈이 피곤해 자주 비빔

특히
눈물이 자주 나는데도 건조한 느낌이 있다면
눈 건강 관리가 꼭 필요합니다.

눈 건강 관리 핵심 1 : 20-20-20 규칙

스마트폰 사용 시 가장 기본이 되는 원칙입니다.

20-20-20 규칙이란

• 20분마다
• 20초 동안
• 20피트(약 6m) 이상 먼 곳 보기

이 간단한 습관만으로도
눈의 긴장과 피로를 크게 줄일 수 있습니다.

눈 건강 관리 핵심 2 : 스마트폰 화면 설정

눈 피로는
설정만 바꿔도 상당 부분 줄일 수 있습니다.

꼭 조정해야 할 설정

• 화면 밝기 : 주변 환경보다 약간 어둡게
• 다크모드 또는 눈 보호 모드 사용
• 블루라이트 필터 켜기
• 글자 크기 키우기

특히
어두운 곳에서 밝은 화면을 보는 습관은
눈 건강에 가장 좋지 않습니다.

눈 건강 관리 핵심 3 : 의식적으로 눈 깜빡이기

스마트폰을 볼 때
사람은 무의식적으로 눈을 덜 깜빡입니다.

눈 깜빡임은
눈물막을 유지하는 가장 중요한 행동입니다.

실천 팁

• 스마트폰 볼 때 의식적으로 깜빡이기
• 메시지 읽고 나면 한 번 눈 감기
• 눈을 세게 비비지 않기

이 작은 습관이
안구 건조증 예방에 큰 도움이 됩니다.

눈 건강 관리 핵심 4 : 인공눈물 제대로 사용하기

눈이 자주 건조하다면
인공눈물을 사용하는 것이 도움이 됩니다.

인공눈물 사용 팁

• 하루 여러 번 사용할 경우 무방부제 제품 선택
• 스마트폰 사용 전후로 사용
• 필요할 때마다 사용 (중독 아님)

눈이 건조한 상태를
참는 것이 오히려 눈에는 더 나쁩니다.

눈 건강 관리 핵심 5 : 자기 전 스마트폰 줄이기

잠들기 직전 스마트폰 사용은
눈과 뇌 모두에 부담을 줍니다.

최소한 이것만 지키기

• 잠들기 30분 전 스마트폰 내려놓기
• 침대에서 스마트폰 사용 피하기
• 불 끄고 스마트폰 보지 않기

이 습관만 바꿔도
눈 피로와 수면 질이 함께 좋아지는 경우가 많습니다.

이런 경우에는 안과 진료가 필요합니다

다음에 해당한다면
자가 관리만으로는 부족할 수 있습니다.

• 인공눈물을 써도 증상 지속
• 눈 통증이 심함
• 시야가 자주 흐려짐
• 충혈이 오래 지속됨

이 경우
안구 건조증, 시력 문제, 염증 여부를
정확히 검사받는 것이 좋습니다.

스마트폰 사용자 눈 건강 핵심 요약

• 스마트폰은 눈 깜빡임을 크게 줄인다
• 20-20-20 규칙은 필수
• 화면 밝기·블루라이트 조절 중요
• 인공눈물은 적극적으로 사용
• 자기 전 스마트폰 사용 최소화

눈이 자주 뻑뻑하고
깜빡일 때 이물감이 느껴지거나
눈이 쉽게 피로해진다면 안구 건조증을 의심해볼 수 있습니다.

안구 건조증은 단순히 눈물이 부족한 상태가 아니라
눈물의 질과 균형이 깨진 상태를 의미합니다.

이번 글에서는
안구 건조증의 정확한 원인부터
실제로 효과 있는 관리·치료 방법까지 한 번에 정리했습니다.

안구 건조증이란 무엇인가?

안구 건조증은
눈 표면을 보호하는 눈물이 정상적으로 유지되지 않아
눈이 쉽게 마르고 손상되는 질환입니다.

눈물은 단순한 물이 아니라

• 지방층
• 수분층
• 점액층

이렇게 3층 구조로 이루어져 있으며,
이 중 하나만 문제가 생겨도 안구 건조증이 발생할 수 있습니다.

안구 건조증 주요 증상

안구 건조증은 사람마다 증상이 조금씩 다릅니다.

대표적인 증상은 다음과 같습니다.

• 눈이 뻑뻑하고 건조한 느낌
• 모래가 들어간 듯한 이물감
• 눈이 쉽게 충혈됨
• 눈이 시리고 따가움
• 눈물이 오히려 많이 나는 경우
• 장시간 화면을 보면 눈 통증, 두통

특히 눈물이 많이 나는데도 건조한 느낌이 있다면
안구 건조증일 가능성이 높습니다.

안구 건조증이 생기는 주요 원인

안구 건조증은 하나의 원인으로 생기지 않습니다.

1. 장시간 스마트폰·컴퓨터 사용

• 눈 깜빡임 횟수 감소
• 눈물 증발 속도 증가

2. 노화

• 나이가 들수록 눈물 분비 감소
• 눈물 성분 변화

3. 콘택트렌즈 착용

• 눈물막 불안정
• 산소 공급 저하

4. 환경 요인

• 에어컨, 히터, 건조한 실내
• 미세먼지, 황사

5. 호르몬·전신 질환

• 폐경
• 갑상선 질환
• 류마티스 질환

안구 건조증 방치하면 생기는 문제

안구 건조증을 단순 불편함으로만 여기고 방치하면
눈 표면에 실제 손상이 생길 수 있습니다.

• 각막 미세 손상
• 만성 결막염
• 시력 저하
• 눈 통증 만성화

특히 만성 안구 건조증은
생활의 질을 크게 떨어뜨릴 수 있습니다.

안구 건조증 관리 핵심 1 : 생활습관 개선

안구 건조증 관리의 기본은 생활습관입니다.

• 20분마다 20초간 먼 곳 보기 (20-20-20 규칙)
• 의식적으로 자주 깜빡이기
• 화면을 눈보다 약간 아래에 배치
• 실내 가습 유지

이것만으로도 증상이 확실히 완화되는 경우가 많습니다.

안구 건조증 관리 핵심 2 : 인공눈물 사용법

인공눈물은 안구 건조증 관리의 기본입니다.

중요한 포인트는 종류와 사용법입니다.

• 하루 여러 번 사용한다면 무방부제 인공눈물 권장
• 증상이 심하면 점도가 높은 제품 사용
• 하루 10회 이상 필요하다면 안과 진료 고려

인공눈물은 많이 넣는다고 나쁜 약이 아닙니다.

안구 건조증 치료가 필요한 경우

다음에 해당한다면
자가 관리만으로는 부족할 수 있습니다.

• 인공눈물로도 증상 지속
• 눈 통증이 심함
• 시야가 자주 흐려짐
• 충혈이 계속됨

이 경우 안과에서

• 눈물 분비 검사
• 눈물막 파괴 시간 검사
• 염증 여부 확인

등을 통해 맞춤 치료를 진행합니다.

안구 건조증에 대한 오해

• 눈물이 나면 안구 건조증이 아니다 ❌
• 인공눈물은 중독된다 ❌
• 잠깐 참으면 괜찮아진다 ❌

안구 건조증은
조기에 관리할수록 훨씬 관리가 쉬운 질환입니다.

안구 건조증 핵심 요약

• 안구 건조증은 눈물 부족이 아니라 눈물 균형 문제
• 스마트폰·PC 사용이 가장 큰 원인
• 생활습관 개선 + 인공눈물 병행이 기본
• 지속되면 안과 진료 필요

건강검진 결과지에서
지방간 소견이라는 말을 처음 들으면 대부분 걱정부터 앞섭니다.

술도 많이 안 마시는데 왜 생겼는지,
지금 당장 치료가 필요한 병은 아닌지 불안해지기 때문입니다.

하지만 지방간은
초기에 발견하면 약 없이도 충분히 회복 가능한 질환입니다.

이 글에서는
지방간이 생기는 이유부터
실제로 효과가 검증된 지방간 관리 방법만 정리했습니다.

지방간이란 무엇인가?

지방간은 간세포에 지방이 과도하게 축적된 상태를 말합니다.
일반적으로 간 지방 비율이 5% 이상이면 지방간으로 진단됩니다.

지방간은 크게 두 가지로 나뉩니다.

• 알코올성 지방간 : 음주가 주된 원인
• 비알코올성 지방간 : 비만, 당뇨, 고지혈증, 인슐린 저항성

최근에는 술을 거의 마시지 않아도 생기는
비알코올성 지방간이 훨씬 더 많습니다.

지방간을 방치하면 생기는 문제

지방간은 대부분 증상이 없습니다.
그래서 더 위험합니다.

단순 지방간에서 시작해
지방간염 → 간섬유화 → 간경화 → 간암으로 진행할 수 있습니다.

중요한 점은
지방간 단계까지만 되돌릴 수 있다는 사실입니다.

지방간 없애는 핵심 1 : 체중 감량

지방간 개선에서 가장 확실한 방법은 체중 감량입니다.

목표는 단 하나입니다.
현재 체중의 5~10% 감량

이 정도만 감량해도
간에 쌓인 지방은 눈에 띄게 줄어듭니다.

굶거나 단기간에 체중을 급격히 빼는 방식은
오히려 지방간을 악화시킬 수 있습니다.

가장 좋은 속도는
한 달에 2~3kg 정도의 서서히 감량입니다.

지방간 없애는 핵심 2 : 식습관 개선

 

지방간은
무엇을 먹느냐보다 무엇을 줄이느냐가 훨씬 중요합니다.

반드시 줄여야 할 음식

• 설탕, 액상과당 음료
• 밀가루, 흰쌀밥 과다 섭취
• 튀김, 가공식품
• 야식과 폭식

도움이 되는 음식

• 단백질 : 달걀, 생선, 닭가슴살, 두부
• 채소 : 브로콜리, 시금치, 양배추
• 지방 : 올리브유, 견과류

핵심은
저당, 저정제, 고단백 식사입니다.

지방간 없애는 핵심 3 : 운동

운동은 체중이 크게 줄지 않아도
지방간 자체를 개선하는 효과가 있습니다.

가장 좋은 방식은
유산소 운동과 근력 운동을 함께 하는 것입니다.

주 3~5회, 한 번에 30~60분이면 충분합니다.

지방간이 있으면 술은 어떻게 해야 할까?

알코올성 지방간은 반드시 금주해야 합니다.
비알코올성 지방간도 가능하면 금주하는 것이 좋습니다.

지방간 회복 단계에서는
조금 마시는 술도 간에 부담이 됩니다.

약이나 영양제는 효과가 있을까?

현실적으로 말하면
지방간을 없애는 특효약은 없습니다.

밀크씨슬이나 비타민E 같은 영양제는
생활습관 개선이 병행될 때 보조적으로만 도움이 됩니다.

지방간 없애는 법 핵심 요약

• 체중 : 5~10% 감량
• 식단 : 저당, 고단백
• 운동 : 유산소 + 근력
• 술 : 금주 권장
• 약 : 보조 수단

꼭 기억해야 할 포인트

지방간은 되돌릴 수 있는 질환입니다.
빠를수록 회복도 빠릅니다.
약보다 생활습관이 훨씬 중요합니다.
정기적인 검사와 관리가 필요합니다.

직장인이라면 누구나 가입되어 있지만
막상 DB형인지 DC형인지도 모르는 경우가 많습니다.

하지만 퇴직연금 유형에 따라
✔ 퇴직금 금액
✔ 운용 책임
✔ 중간정산 가능 여부
✔ 퇴직 후 노후자산 규모
가 완전히 달라집니다.

이번 글에서는
퇴직연금 DB형과 DC형의 차이를
👉 개념 → 수익 구조 → 장단점 → 어떤 사람이 유리한지
순서로 완벽하게 비교해드립니다.

퇴직연금 제도 한눈에 보기

퇴직연금은 크게 DB형과 DC형으로 나뉩니다.

• DB형: 퇴직금이 확정
• DC형: 회사 부담금만 확정

이 차이가 모든 결과를 갈라놓습니다.

DB형 퇴직연금이란?

DB형(확정급여형) 핵심 개념

• 퇴직금 = 퇴직 직전 평균임금 × 근속연수
• 회사가 퇴직금 지급 책임
• 근로자는 운용에 관여하지 않음

✔ 퇴직 시 받을 금액이 사전에 확정

DB형 특징

• 급여가 꾸준히 오르는 구조에 유리
• 운용 성과와 무관
• 회사 재무 상태 영향 있음

DC형 퇴직연금이란?

DC형(확정기여형) 핵심 개념

• 회사가 매년 연봉의 1/12 이상 적립
• 적립금 운용은 근로자 책임
• 퇴직금 = 적립금 + 운용수익

✔ 운용을 잘하면
👉 DB형보다 훨씬 큰 퇴직금 가능

DC형 특징

• 투자 성향 반영 가능
• 장기 근속 시 복리 효과
• 운용 실패 시 손실 발생

DB형 vs DC형 핵심 비교표

중간정산·중도인출 차이

DB형

• 중간정산 가능
• 근속연수 초기화
• 주택·전세·의료비 등 법정 사유 필수

DC형

• 중도인출 가능
• 근속연수 유지
• 인출 금액만 줄어듦

✔ 실무적으로는
👉 DC형이 훨씬 유연

이런 사람은 DB형이 유리하다

• 공기업·대기업 재직자
• 급여 상승 폭이 큰 직장
• 투자에 관심 없음
• 안정성을 최우선으로 하는 경우

✔ 퇴직 직전 연봉이 높을수록
👉 DB형은 강력해짐

이런 사람은 DC형이 유리하다

• 이직 가능성 높은 직장인
• 젊고 근속기간이 긴 경우
• 투자 이해도가 있는 경우
• IRP 이전까지 고려하는 경우

✔ 장기 운용 + 복리 효과
👉 노후자산 극대화 가능

가장 많이 하는 오해

❌ “DB형이 무조건 안전하다”
→ 회사 재무상태 리스크 존재

❌ “DC형은 위험하다”
→ 원리금보장 상품 선택 가능

❌ “퇴직연금은 신경 안 써도 된다”
→ 방치 시 실질 가치 급감

DB형 vs DC형 선택 핵심 정리

꼭 기억해야 할 체크포인트

• 본인 퇴직연금 유형 반드시 확인
• DC형은 운용 안 하면 손해
• DB형도 회사 상태 확인 필요
• IRP 이전까지 함께 고려해야 완성

참고·확인처 (링크 모음)

• 고용노동부
• 금융감독원
• 근로복지공단
• 퇴직연금 사업자 안내 페이지

퇴직연금 중간정산이란?

기본 개념

• 근로자가 퇴직하기 전에
  퇴직급여를 미리 지급받는 제도
• 법에서 정한 특정 사유에 한해 가능
• 회사 임의 승인 ❌ → 법정 요건 필수

✔ 일반적으로

• DB형: 중간정산
• DC형: 중도인출
  로 구분되지만, 실무에서는 통칭하여 사용

중간정산(중도인출) 가능한 퇴직연금 유형

DB형(확정급여형)

• 회사가 퇴직금 책임
• 중간정산 가능
• 중간정산 후 근속기간 초기화

DC형(확정기여형)

• 근로자가 직접 운용
• 중도인출 가능
• 인출해도 근속기간 유지

✔ 신청 가능 여부는
본인 퇴직연금 유형부터 확인 필수

퇴직연금 중간정산 특례 인정 사유

① 주택 구입

• 무주택자만 가능
• 본인 명의 주택 취득
• 생애 1회 가능

② 전세·임차보증금

• 무주택자
• 본인 명의 임대차 계약
• 전세금 증액 포함

③ 본인·부양가족 의료비

• 6개월 이상 요양 필요
• 연 소득의 12.5% 초과 의료비
• 병원 진단서 필수

④ 파산·개인회생

• 법원 결정문 필요
• 생계 곤란 사유 인정

⑤ 천재지변·재난

• 주거 피해 입증 서류 필요

✔ 위 사유 외에는
👉 중간정산 불가

퇴직연금 중간정산 특례신청 절차

기본 절차

1. 퇴직연금 유형 확인 (DB / DC)
2. 특례 사유 해당 여부 확인
3. 증빙서류 준비
4. 회사 또는 퇴직연금 사업자 신청
5. 심사 후 지급

대표 제출 서류

• 중간정산 신청서
• 주민등록등본
• 매매계약서 또는 임대차계약서
• 진단서·의료비 영수증 등

세금은 어떻게 될까?

퇴직연금 중간정산 과세

• 퇴직소득세 과세
• 근속연수 기준으로 세율 산정
• 일시금 수령 시 세금 부담 큼

✔ DC형 중도인출도
퇴직소득세 동일 적용

주의사항

• 중간정산 횟수 많을수록
  👉 최종 퇴직 시 수령액 감소
• 단기 자금 활용은 신중 필요

퇴직연금 중간정산 시 꼭 알아야 할 주의점

• 한 번 인출하면 되돌릴 수 없음
• 노후자산 감소 효과 큼
• 향후 퇴직금·연금 수령액 감소
• 주택자금 목적 사용이 가장 일반적
• 회사 재직 중 횟수 제한 없음 (사유별)

이런 경우 특히 신중해야 한다

• 단순 생활비 부족
• 소비성 지출 목적
• 대출 대체 수단으로 고려할 때

✔ 퇴직연금은
👉 최후의 안전자산으로 접근하는 것이 원칙

퇴직연금 중간정산 핵심 요약

꼭 기억해야 할 체크포인트

• 무주택 여부 중요
• 사유별 증빙서류 필수
• 세금 계산 후 결정
• 퇴직 후 연금 수령액 영향 고려

참고·확인처 (링크 모음)

• 고용노동부
• 근로복지공단
• 금융감독원
• 퇴직연금 사업자 홈페이지

출산을 하면 정부 지원금만 받는 것으로 끝이라고 생각하기 쉽지만,
실제로는 연말정산과 세금에서 체감 혜택이 훨씬 큽니다.

출산 직후부터 자동으로 적용되는 공제도 있고,
신청하지 않으면 못 받는 세액공제도 많기 때문에
미리 정리해 두는 것이 중요합니다.

이번 글에서는 출산 후 반드시 챙겨야 할 연말정산·세금 혜택을
실제 적용 순서에 맞게 정리했습니다.

출산하면 자동으로 늘어나는 기본 공제

자녀 기본공제

• 자녀 1명당 연 150만 원 소득공제
• 출생연도와 무관하게 출생한 해부터 바로 적용
• 주민등록 등재만 되어 있으면 자동 적용

✔ 예시
2026년 12월 출생 → 2026년 연말정산부터 공제 가능

자녀 세액공제 (체감 효과 가장 큼)

자녀 세액공제 금액

• 첫째: 15만 원
• 둘째: 30만 원
• 셋째 이상: 1명당 30만 원 추가

✔ 소득공제와 달리
👉 세금에서 직접 차감되는 구조라 체감도가 큼

✔ 기본공제와 중복 적용 가능

출산·입양 세액공제 (일회성 고액 혜택)

출산·입양 세액공제

• 첫째 출산: 30만 원
• 둘째 출산: 50만 원
• 셋째 이상: 70만 원

✔ 출산한 해에 1회만 적용
✔ 자녀 세액공제와 별도로 추가 적용

👉 출산 첫 해 연말정산 환급액이 커지는 가장 큰 이유

의료비 세액공제 (산전·산후 포함)

공제 대상 의료비

• 산부인과 진료비
• 분만 비용
• 산후조리원 비용
• 신생아 치료·검사비

공제 방식

• 총급여의 3% 초과분부터
• 공제율 15%
• 산후조리원 비용은 1인당 200만 원 한도

✔ 산모·신생아 의료비는 부부 중 소득 높은 쪽으로 몰아서 공제하는 것이 유리한 경우가 많음

보육·교육비 세액공제

어린이집·유치원 비용

• 보육료, 특별활동비 포함
• 공제율 15%
• 자녀 1명당 연 300만 원 한도

✔ 정부 지원금 제외 후 실제 본인 부담금만 공제 가능

육아휴직·부모급여와 세금 관계

육아휴직 급여

• 비과세 소득
• 연말정산 소득에 포함되지 않음

부모급여·아동수당

• 전액 비과세
• 건강보험·소득세 영향 없음

✔ 출산 후 소득이 줄어도
👉 공제는 그대로 유지되는 구조

신혼부부·맞벌이 절세 전략

공제 몰아주기 전략

• 자녀 공제는 부부 중 1명만 적용 가능
• 소득이 높은 쪽에 몰아주는 것이 유리

의료비·교육비 분산 전략

• 한쪽 급여의 3% 기준 넘기기 어렵다면
  → 한 명에게 몰아서 공제

✔ 출산 첫 해는 전략 차이로 환급액 수십만 원 차이 발생 가능

출산 후 연말정산 혜택 요약

꼭 기억해야 할 체크포인트

• 출생한 해부터 즉시 공제 가능
• 출산 세액공제는 1회성
• 자녀 공제는 부부 중 한 명만
• 의료비는 소득 높은 쪽이 유리
• 자동 반영 안 되는 항목은 증빙 필수

참고·확인처 (링크 모음)

• 국세청 홈택스
• 연말정산 간소화 서비스
• 정부24
• 복지로