퇴직연금 DB형 vs DC형 완벽 비교 (직장인 필독)

직장인이라면 누구나 가입되어 있지만
막상 DB형인지 DC형인지도 모르는 경우가 많습니다.

하지만 퇴직연금 유형에 따라
✔ 퇴직금 금액
✔ 운용 책임
✔ 중간정산 가능 여부
✔ 퇴직 후 노후자산 규모
가 완전히 달라집니다.

이번 글에서는
퇴직연금 DB형과 DC형의 차이를
👉 개념 → 수익 구조 → 장단점 → 어떤 사람이 유리한지
순서로 완벽하게 비교해드립니다.

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퇴직연금 제도 한눈에 보기

퇴직연금은 크게 DB형과 DC형으로 나뉩니다.

• DB형: 퇴직금이 확정
• DC형: 회사 부담금만 확정

이 차이가 모든 결과를 갈라놓습니다.

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DB형 퇴직연금이란?

DB형(확정급여형) 핵심 개념

• 퇴직금 = 퇴직 직전 평균임금 × 근속연수
• 회사가 퇴직금 지급 책임
• 근로자는 운용에 관여하지 않음

✔ 퇴직 시 받을 금액이 사전에 확정

DB형 특징

• 급여가 꾸준히 오르는 구조에 유리
• 운용 성과와 무관
• 회사 재무 상태 영향 있음

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DC형 퇴직연금이란?

DC형(확정기여형) 핵심 개념

• 회사가 매년 연봉의 1/12 이상 적립
• 적립금 운용은 근로자 책임
• 퇴직금 = 적립금 + 운용수익

✔ 운용을 잘하면
👉 DB형보다 훨씬 큰 퇴직금 가능

DC형 특징

• 투자 성향 반영 가능
• 장기 근속 시 복리 효과
• 운용 실패 시 손실 발생

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DB형 vs DC형 핵심 비교표

구분DB형DC형

퇴직금 기준	퇴직 시 임금	적립금 + 수익
운용 책임	회사	근로자
수익 변동	없음	있음
투자 선택	불가	가능
중간정산	가능	중도인출
급여 상승	매우 유리	영향 적음
장기 투자	불리	매우 유리

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중간정산·중도인출 차이

DB형

• 중간정산 가능
• 근속연수 초기화
• 주택·전세·의료비 등 법정 사유 필수

DC형

• 중도인출 가능
• 근속연수 유지
• 인출 금액만 줄어듦

✔ 실무적으로는
👉 DC형이 훨씬 유연

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이런 사람은 DB형이 유리하다

• 공기업·대기업 재직자
• 급여 상승 폭이 큰 직장
• 투자에 관심 없음
• 안정성을 최우선으로 하는 경우

✔ 퇴직 직전 연봉이 높을수록
👉 DB형은 강력해짐

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이런 사람은 DC형이 유리하다

• 이직 가능성 높은 직장인
• 젊고 근속기간이 긴 경우
• 투자 이해도가 있는 경우
• IRP 이전까지 고려하는 경우

✔ 장기 운용 + 복리 효과
👉 노후자산 극대화 가능

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가장 많이 하는 오해

❌ “DB형이 무조건 안전하다”
→ 회사 재무상태 리스크 존재

❌ “DC형은 위험하다”
→ 원리금보장 상품 선택 가능

❌ “퇴직연금은 신경 안 써도 된다”
→ 방치 시 실질 가치 급감

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DB형 vs DC형 선택 핵심 정리

기준추천

급여 상승 큼	DB형
장기 투자 가능	DC형
안정성 중시	DB형
수익 극대화	DC형
이직 잦음	DC형

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꼭 기억해야 할 체크포인트

• 본인 퇴직연금 유형 반드시 확인
• DC형은 운용 안 하면 손해
• DB형도 회사 상태 확인 필요
• IRP 이전까지 함께 고려해야 완성

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참고·확인처 (링크 모음)

• 고용노동부
• 금융감독원
• 근로복지공단
• 퇴직연금 사업자 안내 페이지